Правильное завершение действия лизингового договора

Прекращение действия договора лизинга

Лизинговый договор может быть завершен либо в плановом порядке, по завершении срока сделки, либо досрочно, по инициативе одной из сторон. При плановом варианте завершения контракта, в соответствии с его условиями лизингополучатель может должен вернуть предмет договора организации, предоставившей ему услуги финансовой аренды. Однако, в большинстве случаев, клиент получает предмет сделки в свою собственность.

Основания для прекращения действия договора

Чтобы получить объект финансовой аренды в свою собственность, клиенту необходимо произвести все выплаты в соответствии с графиком, погасить задолженности перед компанией, а также заплатить пени и штрафы, если они есть. Иногда помимо описанных выше платежей, клиенту также требуется выплатить выкупную стоимость предмета договора.

Контрактом может быть предусмотрен вариант досрочного расторжения по инициативе самого лизингополучателя – так называемый досрочный выкуп объекта. Как правило, клиент может проявить инициативу в отношении досрочно расторжения контракта, если компания не выполняет взятые на себя обязательства по страхованию объекта, платежам, содержанию и прочим основаниям. Полный перечень таких условий содержится в соответствующих документах.

Кроме того, сделка по финансовой аренде может быть завершена досрочно при полной гибели либо утрате объекта. Все возможные случаи окончания лизингового договора, основания для досрочного завершения, порядок взаимодействия и расчетов между клиентом и лизингодателем должны быть указанны в соответствующем договоре.

Досрочный выкуп объекта договора

Соответствующей документацией может быть предусмотрена возможность лизингополучателя досрочно выкупить предмет финансовой аренды. Обычно при этом существует ограничение по времени – как правило, досрочный выкуп возможен не ранее 9-12 месяцев после оформления сделки. Если такая операция проводится раньше указанного срока, есть риск признания сделки притворной.

Иногда при досрочном выкупе следует внести полную сумму платежей по договору финансовой аренды до его окончания, с учетом всех будущих процентов. Кроме того, возможен вариант, при котором лизингополучателю требуется досрочно погасить полную сумму задолженности, а также выплатить определенную сумму сверху – обычно в процентах от общей стоимости предмета лизинга. Чаще всего такая дополнительная сумма не превышает размер процентов за 1-2 периода.

Некоторые лизинговые компании прилагают к контракту специальные графики выкупа, в которых точно указанно, какова стоимость досрочного выкупа объекта в разные периоды.

Ряд договоров финансовой аренды не включает в себя порядок определения стоимости досрочного выкупа, а предусматривается ее расчет в форме дополнительного согласования. В такой ситуации возможность и сумма досрочного погашения долга по финансовой аренде во многом зависит от платежной дисциплины клиента.

Кроме того, лизинговый контракт может предусматривать частичное погашение стоимости объекта и перерасчет графика выплат для уменьшения общего объема платежей по сделке. Потенциальному получателю услуг финансовой аренды необходимо обращать пристальное внимание на порядок досрочного завершения сделки,а также детально узнать об используемом организацией варианте определения цены досрочного выкупа объекта лизинга.

Расторжение сделки со стороны лизингодателя

В соответствующих документах всех лизинговых организаций предусмотрено, что при нарушении клиентом обязательств, прописанных в контракте – нарушении сроков выплат, условий содержания и использования, а также обязательств по страхованию объекта финансовой аренды, компания имеет право изъять у него предмет договора.

Как правило, лизинговый контракт содержит полный перечень оснований для досрочного завершения сделки по инициативе лизингодателя, и порядок взаимодействия с клиентом, а также расчеты по сделке. В идеале, такой документ должен содержать, что в случае расторжения сделки и изъятии предмета договора, организация направляет средства от его реализации на покрытие задолженности клиента, а также оплату убытков и расходов, связанных непосредственно со сделкой. Остаток денег при этом перечисляется лизингополучателю, поскольку реальная стоимость предмета сделки может на момент его изъятия у клиента может быть в разы большей, нежели его задолженность перед организацией.

Завершение договора при полной гибели или утрате предмета лизинга

Довольно распространены ситуации, когда предмет лизингового контракта утрачивается в период его действия. Следует помнить, что клиент при этом ответственен за сохранность объекта от всех видов имущественного ущерба. Кроме того, лизингополучатель в такой ситуации несет ответственность за сохранность предмета договора от разных видов имущественного ущерба и рисков, которые связанны с его гибелью, порчей, утратой, хищением, поломкой, ошибкой, допущенной в процессе монтажа или использования. Все остальные имущественные риски, с момента фактического приема предмета лизинга, также несет получатель, если договор финансовой аренда не предусматривает иного варианта.

В случае, если контракт не предусматривает другого решения такой ситуации, утрата предмета финансовой аренды или утрата им своих свойств по вине клиента, не освобождает последнего от обязательств по контракту – от своевременного внесения всех платежей.

Так, при полной гибели либо утрате предмета договора, независимо от наличия вины и обстоятельств, лизингополучатель обязан производить выплаты задолженности по контракту в соответствии с составленным ранее графиком или досрочно погасить всю имеющуюся задолженность.

У всех организаций, предоставляющих услуги финансовой аренды, страхование объекта сделки на весь период ее действия является ее обязательным условием. Но такие обязательства могут быть возложены и на организацию, поскольку именно она при наступлении страхового случая приобретает выгоду. Это дает возможность организации напрямую получит страховку по контракту от страховщика и сразу же использовать полученные средства для погашения остатка задолженности клиента.

В процессе получения страхового возмещения может произойти две разных ситуации:

• Когда суммы возмещения полностью хватает на покрытие убытков организации от утери лизингового имущества. В такой ситуации компания для начала подсчитывает все расходы, связанные с конкретной сделкой и возмещает указанную сумму за счет страховой выплаты, а остаток средств переводит клиенту.
• Когда полученной суммы страхового возмещения не хватает для покрытия задолженности клиента и других убытков компании – в такой ситуации клиент обязан компенсировать организации недостающую сумму для полного возмещения всех убытков.

Выкупная стоимость предмета финансовой аренды

Выкупная цена такого объекта и ее определение – наиболее сложный дискуссионный вопрос в этом сегменте деятельности.

Подробно этот вопрос рассмотрен в соответствующей статье: определение и учет выкупной цены.

На сегодняшний день существует два основных подхода к определению этого показателя:

1. Выкупная стоимость не включена в составленный ранее график лизинговых выплат, и выплачивается в форме самостоятельного платежа по завершении срока сделки.

2. Выкупной стоимостью можно считать последний платеж по созданному заранее графику лизинговых платежей.

Каждая организация, предлагающая услуги финансовой аренды, имеет свою четкую позицию в определении выкупной стоимости предмета договора. Поэтому при заключении такой сделки всегда следует обращать внимание именно на ее размеры и порядок расчета, поскольку указанная организацией сумма может быть весьма существенной и не входить в общую сумму лизинговых платежей по графику.

Правильное завершение действия лизингового договора

бесплатный подбор лучшего предложения

Лизинговый договор может завершиться не только в плановом порядке, но еще и досрочно. В последнем случае инициатором становится одна из сторон — лизингодатель или лизингополучатель.

Во время окончания срока действия сделки соответственно договору получатель объекта лизинга обязуется вернуть его лизингополучателю. Но, как правило, объект лизинга получателем выкупается в собственность по остаточной цене. Стоит отметить, что для права выкупа имущества, взятого в арендное пользование, лизингополучатель должен выплатить все платежи по установленному графику, погасить задолженность, уплатить все существующие штрафы и пеню (если есть), а также заплатить выкупную стоимость объекта лизинга.

Лизинговый договор может предусматривать досрочное расторжение договора по инициативе, исходящей от лизингополучателя. Такой пункт в договоре лизинга прописан, как досрочный выкуп предмета лизинга.

В свою очередь и лизингодатель владеет правом расторжения договора. Так, он имеет все основания расторгнуть лизинговое соглашение в том случае, если получатель услуги не выполняет свои обязательства по регулярным платежам, а также страхованию имущества, содержанию объекта лизинга и т. д. Подробнее о конкретных причинах такой «инициативности» можно узнать в самом лизинговом договоре.

Вдобавок ко всему договор лизинга может завершиться в том случае, когда предмет лизинга был утрачен или произошла гибель имущества.

Практически все без исключения случаи окончания действия заключения договора сторонами, основания для прекращения договора досрочно, а также порядок взаиморасчетов и взаимодействия лизингополучателя и лизингодателя должны быть прописаны в лизинговом договоре. Это стоит знать!

Досрочный выкуп предмета лизинга

Многих людей волнует вопрос: что такое досрочный выкуп? В договоре предусмотрен момент, согласно которому получатель имущества владеет правом получить лизинговое имущество в собственность досрочно. Обычно, в договоре лизинга прописан пункт, суть которого заключается в предоставлении возможности выкупа объекта лизинга по истечении срока от 9 до 12 месяцев. Если предприниматель решительно настроен досрочно выкупить имущество, взятое в аренду, то ему необходимо уплатить всю сумму платежей до окончания договора, при этом стоит учитывать проценты за все периоды, которые будут в дальнейшем.

Еще одним доступным вариантом для лизингополучателя есть то, что он должен погасить сумму долга по предмету услуги, не беря в счет будущие проценты, и внести определенную сумму сверх.

Некоторые компании-лизингодатели предлагают клиентам вдобавок к договору график выкупов. Стоит сказать, что в подобных графиках указывается цена досрочного выкупа для каждого периода.

В ряде лизинговых договоров не указывают порядок определения стоимости по досрочному выкупу имущества в собственность, так как предусматривается согласование стоимости выкупа. В подобной ситуации стоимость и возможность выкупа имущества в собственность напрямую зависят от дисциплинированности лизингополучателя. Досрочный выкуп предмета лизинга — серьезное дело, требующее внимания.

Также лизинговый договор может предусматривать частичное погашение цены объекта лизинга, а также пересчет графика. Совершается это с целью уменьшения суммарного размера платежей по сделке.

Сделаем акцент на том, что при заключении договора нужно в обязательном порядке внимательно искать порядок досрочного окончания лизингового договора. Также обратить внимание в договоре стоит на определения стоимости досрочного выкупа имущества в собственность.

Если лизинговый договор расторгается по инициативе компании-лизингодателя

Практически все лизинговые договоры имеют интересный пункт, согласно которому арендодатель имеет полное право расторгнуть договор лизинга в том случае, если лизингополучатель не выполнил хотя бы одно из обязательств. В связи с этим получатель имущества может его лишиться в том случае, если были нарушены сроки внесения платежей, обязательства по страхования предмета лизинга и т. д.

Получателям имущества необходимо знать, что в договоре лизинга непременно должен указываться список оснований для расторжения договора, инициатором чего выступает компания-арендодатель. Вдобавок, порядок взаиморасчетов и взаимодействия с получателем лизинга – немаловажный момент в каждом договоре лизинга, который не стоит обижать своим вниманием.

По-настоящему идеальным будет вариант (если интересует досрочный выкуп предмета лизинга), когда в договоре лизинга указано, что во время расторжения договора, а также изъятии имущества лизинга арендодатель направляет деньги, полученные от продажи предмета услуги, на то, чтобы покрыть задолженность получателя аренды, а также расходов и убытков, связанных со сделкой. Относительно остатка денег скажем, что они должны при таких обстоятельствах быть перечислены получателю объекта лизинга.

Окончание лизингового договора при обстоятельствах, связанных с утратой, гибелью предмета лизинга

Стоит сказать, что довольно часто случаются моменты, когда взятое в лизинговое пользование имущество утрачивается полностью во время действительности договора. Ярким примером такого случая является угон транспортного средства, взятого в аренду, или ДТП (без восстановления).

Стоит помнить, что ответственность за арендуемое имущество несет получатель услуги. В связи с этим арендатор несет отсчет за сохранность техники или оборудования от всех разновидностей ущерба, риски, напрямую связанные с порчей, гибелью, хищением, поломкой (предварительной).

В случае утери или гибели арендуемого имущественного объекта лизинга, лизингополучатель обязуется выплачивать регулярные суммы на протяжении всего срока действия договора. Стоит отметить, что это происходит вне зависимости от наличия вины, или ее отсутствия со стороны получателя услуги лизинга.

Одним из обязательных условий получения аренды в большинстве компаний является страхование объекта лизинга на весь срок договора. При таком варианте обязательства по страхованию объекта лизинга возлагаются либо на получателя аренды, либо на того, кто слугу предоставляет – лизингодателя. Не без внимания должен остаться тот факт, что в большинстве случаев (если не сказать больше) лизингодатель получает выгоду при обстоятельствах, связанных с порчей или гибелью лизингового имущества. Подобное дает возможность компании без посредников получить возмещение (сумму по страховке) по лизинговому предмету от компании-страховщика. За счет этих денежных средств, полученных от страховщика, лизингодатель погашает остаток суммы задолженности получателя аренды по договору.

В случае получения возмещения при гибели либо утрате имущества может развиваться два сценария: страхового возмещения хватает на то, чтобы покрыть убытки; указанного возмещения недостаточно для покрытия убытков.

При первом варианте развития событий компания-лизингодатель производит расчет суммы закрытия сделки, после чего возмещает сумму, указанную за счет полученного страхового возмещения. Средства, которые остались, компания перечисляет получателю лизинга.

При обстоятельствах, когда денег не хватает на покрытие задолженности, лизингополучатель обретает проблемы в виде необходимости внесения определенной суммы недостающих средств для закрытия сделки.

Выкупная стоимость предмета лизинга

Касательно выкупной цены услуги, а также ее определения в настоящий момент ведутся довольно серьезные дискуссии в сообществе с лизинговым уклоном.

Сегодня есть два основных варианта для определения цены выкупа предмета лизинга:

• Выкупная стоимость не находится в графике платежей. Она выплачивается в качестве самостоятельного платежа по окончании сделки по лизингу;
• В качестве выкупной стоимости предмета лизинга выступает последний платеж в графике платежей.

Абсолютно все лизинговые компании есть собственные понятия, которыми они руководствуются при расчете выкупной стоимости лизингового объекта. При заключении договора необходимо обязательно обращать внимание на размер выкупа, а также на порядок определения, поскольку выкупная сумма может быть довольно велика.

СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ

Заполните форму для связи с нашим менеджером

Правильное завершение действия лизингового договора в закладки 2

Лизинговые сделки становятся все более популярными, вот только не все еще разбираются в тонкостях их проведения. Рассмотрим ситуации, при которых договор лизинга теряет свою силу. При плановом варианте по завершении действия договора лизингополучатель становится владельцем некого имущества, но так бывает не всегда. Существуют и иные варианты развития событий.

Досрочный выкуп объекта лизинга

Это довольно распространенная причина преждевременного расторжения договора лизинга. Следует отметить, что любая лизинговая компания планирует получить прибыль от проведенной сделки, а потому практически в каждом договоре можно найти пункт, ограничивающий возможность досрочной выплаты кредита. Такие сроки устанавливаются в зависимости от пожеланий кредитора и составляют обычно 9-12 месяцев.

В некоторых случаях в договоре указывается и то, что лизингополучатель при досрочном выкупе объекта лизинга обязуется выплатить сумму с учетом процентов за весь срок, предусмотренный соглашением. Есть и такие лизинговые компании, которые при досрочном расторжении дополнительно берут на несколько процентов больше. К некоторым договорам лизинга прилагается отдельный документ, где расписаны суммы, которые нужно будет заплатить лизингополучателю в разные периоды при досрочном выкупе объекта.

Как и в случае с обычными кредитами, при сделках лизинга допускается проведение частичного преждевременного погашения долга. В таком случае заемщик может рассчитывать на перерасчет размера обязательных платежей или на сокращение сроков действия лизингового соглашения. Прежде чем воспользоваться возможностью досрочного погашения долга, следует внимательно провести изучение соглашения, чтобы понять правильный порядок действий.

Расторжение договора по желанию лизингодателя

Каждый лизингодатель оставляет за собой право при желании в любое время произвести расторжение договора, если лизингополучатель будет нарушать условия сделки. Обычно сделка разрывается, если заемщик не соблюдает сроков выплаты, не выполняет обязательство по страхованию, использованию и содержанию лизингового объекта. В соглашении могут быть написаны и иные причины, по которым лизинговая компания может настаивать на досрочном прекращении действия соглашения лизинга.

Утрата или гибель объекта лизинга

Еще в период действия лизингового соглашения с объектом лизинга может что-то случиться, вплоть до его полной утраты. Такие ситуации являются достаточно частым явлением. В большинстве договоров указывается, что всю ответственность за состояние объект лизинга несет лизингополучатель. Практически всегда заемщику нужно будет выполнять свои договорные обязательства, даже если лизингодатель потребует преждевременное расторжение договора, то это условие придется выполнить. Исключениями являются только ситуации, когда в договоре указываются иные пути решения проблемы.

В таких случаях для многих спасением становится наличие страховки. Вот только бывают ситуации, когда страховка не может покрыть весь долг перед лизинговой компанией и тогда остаток его лизингополучателю предстоит оплачивать самостоятельно.

Прекращение лизинговой сделки: возможные варианты

Содержание статьи:

Лизинговую сделку можно завершить по окончании срока действия лизинга или досрочно — по желанию лизинговой компании или лизингополучателя.

• Плановое завершение лизинговой сделки предусматривает возврат имущества собственнику, то есть компании-лизингодателю, или его выкуп по остаточной стоимости. Чтобы лизинговое имущество в результате стало собственностью лизингополучателя, необходимо вовремя выплачивать платежи по сделке, уплатить штрафы за просрочку, если они имеются, и заплатить выкупную цену.
• Преждевременное расторжение лизингового договора может произойти по желанию лизингополучателя при наличии соответствующих условий в договоре лизинга. Лизингодатель также может прекратить сделку раньше оговоренного срока. Поводом могут стать нарушения платежных обязательств, использование предмета лизинга в ненадлежащих условиях и прочие основания, которые фиксируются в договоре лизинга.

Все условия, при которых можно завершить лизинговый договор раньше оговоренных сроков, нужно подробно прописывать в договоре, чтобы исключить любые спорные моменты.

Когда инициатором расторжения сделки выступает лизингополучатель

В договоре долгосрочной финансовой аренды предусматривается право лизингополучателя выкупить имущество раньше оговоренного срока. При этом возможны ограничения — например, выкуп досрочно можно осуществить не раньше, чем через шесть, девять месяцев, а иногда и через один год после передачи предмета лизинга лизингополучателю. Если выкупить имущество на более раннем сроке, сделку могут признать притворной.

Есть условия, которые необходимо соблюдать при досрочном выкупе:

• Чаще всего лизингодатель требует внести все платежи по лизинговой сделке, включая все будущие платежи.
• Многие современные лизинговые компании предлагают клиентам график досрочного выкупа, где указывается денежная сумма (выкупной платеж), по которой будет осуществляться досрочный выкуп предмета лизинга для каждого конкретного отчетного периода.
• Иногда условия определения выкупной стоимости не указываются в договоре, но при этом сделка предусматривает согласование цены преждевременного выкупа. При этом выкупная сумма зависит от того, насколько платежеспособным является лизингополучатель.
• В документах можно прописать условия частичного погашения долга по лизингу и перерасчета графика лизинговых платежей. Это уменьшит регулярные суммы по сделке.

Порядок досрочного прекращения лизинговой сделки — один из ключевых моментов, на которые нужно обращать внимание при заключении договора. Особое внимание нужно уделять расчету суммы досрочного выкупа.

Когда инициатором расторжения сделки выступает лизингодатель

• Если лизингополучатель нарушает платежные обязательства (нарушает график выплат, не выполняет условия по использованию имущества), лизинговая организация имеет полное право изъять свою собственность.
• Договор должен содержать полный перечень условий, при которых возможно досрочное завершение сделки по желанию лизингодателя.
• В документах указывается, что при условии преждевременного расторжения сделки, средства от продажи имущества идут на погашение долгов лизингополучателя и покрытие расходов лизингодателя. Эти условия прописываются по причине того, что стоимость имущества на момент изъятия может быть значительно выше долга лизингополучателя по сделке.

Условия завершения договора при краже, гибели лизингового имущества

Любое имущество может быть безвозвратно утрачено, украдено или испорчено. Здания и сооружения могут быть уничтожены в результате пожара. Легковые автомобили, грузовики и фуры могут попасть в аварию, в результате которой восстановление автомобиля окажется невозможным. Оборудование могут украсть или испортить без возможности обратного восстановления работоспособности.

• Лизингополучатель полностью отвечает за сохранность лизингового имущества, поэтому оно должно быть застраховано, чтобы минимизировать финансовые риски, связанные с утратой, поломкой, хищением и прочими ситуациями.
• Если лизинговое имущество было испорчено или утратило свою пригодность и работоспособность по вине лизингополучателя, он не освобождается от финансовых обязательств по сделке. Он все также обязан вносить лизинговые платежи согласно графику или погасить задолженность перед лизингодателем раньше срока.

Страхование

Имущество, оформленное в лизинг, обязательно необходимо страховать на все время финансовой аренды. Страхователем может выступать лизинговая компания, но чаще всего им становится лизингополучатель.

Выгодоприобретатель — это компания-лизингодатель, которая является собственником лизингового имущества. Именно она получает выплату от страховой компании в случае наступления страхового случая. Данная сумма направляется на погашение долга лизингополучателя.

Возмещение при условии потери имущества может покрывать убытки на 100% или только их часть. И здесь есть 2 варианта развития событий:

• Если страховая выплата полностью покрывает долг лизингополучателя, лизинговая компания перечисляет оставшуюся страховую сумму (если таковая имеется) лизингополучателю.
• Если суммы возмещения от страховой компании недостаточно для погашения долга лизингополучателя, лизингополучатель продолжает вносить платежи, возмещая недостающую сумму для прекращения сделки.

Выкупная цена

Определить выкупную цену довольно сложно. Этот вопрос вызывает массу споров, но чаще всего практикуются два варианта расчетов:

1. Выкупная стоимость не включается в график лизинговых платежей, а выплачивается как отдельный платеж в конце срока лизинга.
2. Выкупная цена — включена в сумму последнего платежа согласно графику.

Каждая компания-лизингодатель определяет выкупную стоимость согласно своим внутренним правилам, поэтому данный вопрос заслуживает повышенного внимания при заключении сделки. Сумма выкупа при преждевременном завершении договора может быть достаточно серьезной, а значит, порядок ее расчета необходимо тщательно проанализировать.