1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Расследование незаконной банковской деятельности

Наказание за незаконную банковскую деятельность

Термин «незаконная банковская деятельность» предусматривает преступление экономического характера, подразумевающее выполнение функций кредитной организации одним субъектом или группой лиц без регистрации и/или лицензирования. В результате такой работы банк наносит ущерб стране, а также клиентам — юридическим лицам и простым гражданам. Ниже рассмотрим правовые нюансы такой деятельности, сущность преступления и наказание, которое предусмотрено в УК РФ.

Общие положения

Банк — лицензированное финансовое учреждение, прошедшее регистрацию с учетом требований законодательства. Некоторые структуры могут работать без получения специального статуса. В эту группу входят ломбарды, МФО, страховщики, пенсионные фонды и другие организации. Банковская деятельность подконтрольна ЦБ РФ.

По ФЗ №395-I (статье 5) банк должен получить лицензию для решения следующих задач:

  • принятие вкладов от населения
  • обслуживание счетов
  • решение вопросов инкассации
  • проведение финансовых расчетов
  • осуществление сделок с валютой других стран
  • размещение драгоценных металлов
  • предоставление гарантии
  • осуществление транзакций без оформления счета и т. д.

Выполнение операций, не входящих в этот перечень, относится к незаконной банковской деятельности. Нарушители наказываются по ст. 172 УК РФ. Трудность состоит в определении нарушения, ведь выявить отклонение от требований ФЗ «на глаз» не получится. Для решения задачи используются знания экспертов. Именно их заключения рассматриваются судебным органом перед принятием постановления.

Главный критерий — размер ущерба, нанесенного клиентам заведения. При этом учитываются только реальные цифры. Если в результате незаконной банковской деятельности пострадало от 2-х и более лиц, ущерб суммируется. В состав незаконного дохода входит прибыль, полученная от предоставления услуг без учета расходов на организацию процесса.

Признаки преступления

Выше мы отметили, что под действие УК РФ (ст. 172) подпадают организации, которые ведут банковскую деятельность без официального оформления. К примеру, банк проводит валютные сделки, не имея на это лицензии. Субъект или группа лиц подпадает под действие закона вне зависимости от характера преступления — было оно умышленными или произошло из-за незнания законодательства. Ответственность применима к субъектам, которые достигли 16-летнего возраста. Обязательные факторы, позволяющие квалифицировать преступление — наличие умысла (прямого, косвенного), а также материального ущерба.

Признаки незаконной банковской деятельности:

  • совершение противоправных действий одним человеком или группой субъектов по сговору
  • получение крупной прибыли от незаконной работы в банковском секторе
  • причинение финансового вреда клиентам в особо крупном размере (физическим лицам, юридическим лицам)
  • осуществление деяний, описанных в УК РФ (ст. 172) с применением служебного положения.

При оценке обстоятельств и определении степени вины учитываются все указанные факторы.

Причины незаконной банковской деятельности

Эксперты уверены, что одна из главных причин нарушения законодательства в сфере банковской деятельности — ответ на ужесточение законов. Так, увеличение налогов для предпринимателей заставляет последних переводить часть прибыли в «тень». Некоторые организации, в том числе в банковской сфере, пытаются сэкономить деньги и обойти лицензирование.

В целом, эксперты выделяют следующие причины нарушения закона в банковской сфере:

  1. Экономические. В эту категорию входит снижение активности клиентов, увеличение стоимости услуг и неспособность угнаться на текущим объемом рыночных предложений.
  2. Правовые. Во время деятельности банка часто возникают противоречия с позиции законодательства. Много дискуссий ведется в отношении денежного вреда, который наносится банковским клиентам. Отмечаются слабые места в вопросах законодательства и деятельности служб безопасности. Кроме того, уголовная ответственность за незаконную работу банков недостаточна, чтобы остановить подобные нарушения. Возникают вопросы и по регулированию работы финансовых структур в случае их банкротства.
  3. Политические. К причинам нарушений в вопросах банковской деятельности часто относят слабую поддержку финансовых структур со стороны государственных органов власти. В Центральном Банке отсутствует единый подход к финансовым организациям, а процесс контроля деятельности таких структур оставляет желать лучшего.
  4. Организационные. К незаконной работе банков часто приводит недостаточный контроль со стороны ЦБ РФ. На территории страны пока нет единой системы, позволяющей контролировать, анализировать, оценивать и прогнозировать факторы, связанные с нарушением закона в сфере банковской деятельности. Возникают трудности взаимодействия между Центральным Банком, Счетной палатой, правоохранительными структурами, а также Министерством юстиции. Да и сам контроль работы банковской системы находится на низком уровне. При лицензировании банков не учитываются комментарии клиентов. Играет свою роль и слабый уровень представителей правоохранительных структур.
  5. Информационно-психологические. Косвенным фактором, культивирующим незаконную банковскую деятельность, является низкий финансовый уровень людей. Они не всегда могут определить недобросовестное банковское учреждение. Сюда также входит недостаточный уровень рекламирования банковских услуг.

В комплексе эти причины приводят к повышению случаев незаконной работы банков. Государство пытается предотвратить преступную банковскую деятельность, но пока такие случаи часто встречаются.

Состав преступной деятельности

Незаконная работа банка с объективной точки зрения включает в себя два критерия — выполнение каких-либо шагов и бездействие. Под первым параметром подразумевается проведение сделок, а под вторым — отказ лицензирования и регистрации.

При выделении субъекта преступной деятельности часто возникают споры:

  1. Одна категория экспертов уверяет, что к категории преступников можно отнести только руководство организаций, осуществляющих противозаконную работу.
  2. Вторая группа уверяет, что обычные лица также могут быть участниками преступной схемы и находиться в сговоре с руководством. Возможны и другие ситуации, когда частное лицо активно занимается обменом валюты, не имея на это разрешения. Такие действия можно отнести к незаконной банковской деятельности. Если в преступной группе участвует более 2-х лиц, итоговый оборот может быть существенным.

Чтобы разобраться в вопросе, нужно заглянуть в УК РФ и статью 172. Она условно делится на две части. В первой предусмотрено наказание за работу без лицензии и при нанесении крупного ущерба, а во второй — за деятельность в составе организованной группировки и выявлении особо крупного ущерба. В обоих случаях имеет место прямой умысел. И если в 1-й части речь идет о преступном деянии средней тяжести, во втором подразумевается тяжелая степень.

Вопросы крупного и особо крупного ущерба описаны в УК РФ. В первой ситуации речь идет о 1,5 млн рублей и более, а во второй — от 6 млн рублей и выше.

Ответственность

Как отмечалось, незаконная банковская деятельность является преступлением. Если этот факт доказан, субъект или группа лиц отвечают по статье 172 УК РФ. В ней рассмотрены обстоятельства преступной деятельности и наказание.

Часть №1

В первой части предусмотрена ответственность за осуществление банковских сделок или ведение финансовой деятельности без лицензирования или регистрации в уполномоченных органах. Дополнительное условие для наказания — нанесение ущерба от 1,5 млн рублей физическим лицам, стране или компаниям.

  1. Штраф от 100 000 до 300 000 р. В качестве альтернативного наказания может стягиваться зарплата или другая прибыль виновной стороны за срок от 12 до 24 месяцев.
  2. Работы по принуждению на период до 48 месяцев.
  3. Тюрьма до 4-х лет. Дополнительно злоумышленник может штрафоваться на сумму до 80 000 р., в размере зарплаты или иной прибыли преступника за срок до полугода.

Часть №2

Во второй части статьи предусмотрено наказание за то же деяние, но при условии участия в нем группы лиц, извлекшей прибыли в размере от 6 млн рублей.

  1. Работы по принуждению на срок до 60 месяцев.
  2. Тюрьма на период до 7 лет. В качестве дополнительной меры могут применяться штрафные санкции в размере до 1 млн рублей или зарплаты виновной стороны за срок до 60 месяцев.

При определении степени наказания учитываются все факторы незаконной деятельности и уровень вины.

Борьба государства с незаконной деятельностью банков

Во избежание нарушений в банковской сфере государство предпринимает отчаянные шаги. Сегодня выделяется несколько направлений, в которых нужно работать:

  1. Составление концепции и ее согласование на уровне Главы государства для более эффективной борьбы с таким видом преступлений.
  2. Оптимизация сферы законодательства относительно работы служб безопасности банковских организаций.
  3. Внесение изменений в законы, касающиеся контроля банков и выполнения ими требований лицензирования.
  4. Формирование отдельной структуры в органах полиции, занимающейся вопросами незаконной банковской деятельности.
  5. Создание обновленного Банковского Кодекса, обеспечивающего устранение имеющихся недоработок в этой сфере.
  6. Укрепление международного партнерства в вопросах борьбы с подобными видами преступлений.

Параллельно проводятся дополнительные мероприятия, направленные на выявление нарушителей и их привлечение к ответственности по УК РФ.

Требования к банкам

В Конституции РФ (ст. 34) сказано, что каждый человек вправе вести банковскую деятельность при условии следования нормам законодательства. Чтобы избежать нарушений, необходимо пройти регистрацию и оформить лицензии на те виды работ, для которых это обязательно. Требования к банкам нашли отражение в ФЗ №395-I, о котором упоминалось выше, а также в инструкциях банковских учреждений.

Сегодня финансовые структуры могут оформляться в форме ООО, АО (ОАО). При формировании уставного фонда применяется капитал, находящийся под контролем государственных органов. Ведение банковской деятельности разрешено после прохождения регистрационных процедур и лицензирования. Для этого нужно собрать пакет бумаг, передать их уполномоченному органу и дождаться одобрения. Информация печатается в вестнике ЦБ РФ.

После регистрации банк получает статус официальной финансовой организации и право работать с клиентами. Нарушение этого требования влечет за собой штрафные санкции, принудительные работы или даже тюрьму. Параллельно ЦБ РФ вправе подать иск в судебный орган и потребовать ликвидации незаконной структуры.

Данные о проводимой деятельности находит отражение в лицензии. К таким сделкам относится:

  • инкассация
  • кассовое обслуживание
  • купля/продажа валюты
  • привлечение капитала юридических лиц
  • открытие счетов и т. д.

Решение о лицензировании банка принимается в течение 6 месяцев со дня передачи необходимого пакета бумаг.

Итоги

Юристы утверждают, что для квалификации дела по УК РФ (статье 172) незаконная банковская деятельность должна иметь систематический характер. Следовательно, для наказания необходимо совершить от двух и более незаконных сделок. При этом указанное преступление нужно разграничивать с противозаконным предпринимательством (статья 171 УК РФ). При выявлении обоих нарушений возможно привлечение субъекта одновременно по двум статьям. Чтобы избежать таких последствий, важно следовать требованиям законодательства, официально оформить деятельность и получать лицензии.

Читать еще:  Сбербанк арест карты

Консультация по вопросам незаконной банковской деятельности

Если у Вас возникли вопросы по поводу лицензирования и незаконности банковской деятельности — заполните форму ниже. Наши юристы-консультанты помогут ответить на все Ваши вопросы и дать советы по Вашему делу.

Незаконная банковская деятельность

Успешно поведенные финансовые операции сулят немалую прибыль, что вызывает интерес со стороны любителей быстрого обогащения. Незаконная банковская деятельность относится к разряду преступлений, в которых «инвесторами» или «пострадавшими» становятся простые граждане или юридические лица, а правонарушителями — владельцы финорганизаций, фиктивных предприятий.

Независимо от места совершения преступления, будь то город краевого значения или Москва, незаконная банковская деятельность чревата наказанием в соответствии со статьями Уголовного кодекса РФ. Избежать ответственности или понести более «мягкое» наказание после переквалификации правонарушения поможет опытный адвокат.

Чем грозит

Статьей 172 УК РФ предусмотрены следующие виды ответственности за незаконную банковскую деятельность:

  • штраф, равный 100-300 тыс. руб.;
  • принудительные работы до 4 лет;
  • лишение свободы на срок до 4 лет при условии выплаты штрафа в размере до 80 тыс. р. или без такового.

Указанные виды наказаний нарушитель понесет за осуществление банковских операций при условии, что организация не была зарегистрирована, деятельность не лицензирована, и в ходе деяний был нанесен крупный ущерб гражданам или юридическим лицам, государству.

Если правонарушение совершено группой лиц, а доход от противоправных деяний попадает под понятие «особо крупного», наказание грозит в виде:

  • принудительных работ до 5 лет;
  • лишения свободы на срок до 7 лет и штрафом до 1 млн. руб., или без него.

Правонарушитель понесет ответственность, если будет доказано, что преступление имело умышленный характер, то есть ведение незаконной банковской деятельности имеет прямой умысел, а вот последствия в виде причинения значительного ущерба — прямой или косвенный умысел.

При обвинении в незаконной банковской деятельности адвокат разрабатывает стратегию защиты, представляя правонарушителя с положительной стороны. Важно доказать, что ответчик не осознавал возможность наступления негативных для общества последствий, не был пренебрежителен или безразличен, а правонарушение стало итогом рокового стечения обстоятельств.

Поскольку для обвинения важен размер ущерба, понесенного пострадавшими, следует определиться в понятиях:

  • крупный ущерб — сумма, превышающая 2,5 млн. руб.;
  • особо крупный размер — сумма от 9 млн. руб.

Основные характеристики незаконной банковской деятельности

Деятельность банков в РФ регулируется законом “О банках и банковской деятельности”. Согласно ст. 1 Закона, банк имеет право привлекать денежные вклады и аккумулировать средства в выгодные проекты на условиях платности, срочности, возвратности. Кроме того, банк занимается открытием и ведением личных счетов юридических и физических лиц. Для осуществления операций организации необходимо приобрести универсальную или базовую лицензию, без которой ее деятельность считается незаконной.

Из числа совершаемых преступлений, расценивающихся как незаконная банковская деятельность, наиболее распространены следующие:

  • обналичивание и иные кассовые операции;
  • транзитирование — осуществление денежных переводов между физическими и юридическими лицами по их поручению.

Устанавливая за свои услуги плату в 5-10% от стоимости перевода, организатор получает стабильный доход, не платя с него налоги. И хотя в данном случае обращающиеся не несут материальных потерь, кроме добровольных взносов за предлагаемые услуги, «пострадавшей» стороной выступает государство. Сумма ущерба определяется размером средств, недополученных в казну государства в виде процентов от дохода.

Незаконная деятельность кредитных организаций раскрывается благодаря неплательщикам, подающим жалобы на заемщиков в правоохранительные органы. Некоторые же организации находятся в поле зрения надзорных служб постоянно, как подозреваемые в ряде правонарушений, которые только предстоит доказать.

Для сокрытия «отмывания денег» посредством банков используются различные схемы, наиболее распространенная из которых — осуществление взаиморасчетов между контрагентом и несуществующей организацией по фиктивным договорам. Суть схемы заключается в постоянном перемещении денежных средств между несуществующими организациями (например: за закупку материалов-за строительные работы-за разработку перепланировки…), в итоге сумма выводится на счета лиц, принимающих участие в сговоре.

Так денежные средства появляются «из тени»; проследить их происхождение — работа правоохранительных органов. Доказать виновность конкретных лиц — сложная, но разрешимая задача для налоговой инспекции. На основании расследования выдвигается обвинение, при котором подозреваемый может понести наказание по одной из статей УК РФ — 172, 172.1 (фальсификация документации), 172.2 (организация деятельности по привлечению денег или прочего имущества), 172.3 (невнесение в документацию информации о размещении гражданами или физлицами средств на счета организации).

Расследование, помощь адвоката

Особенность проведения оперативно-розыскных мероприятий при выявлении фактов незаконной банковской деятельности — негласность. Даже имея информаторов в ФНС, банковской сфере, нарушитель закона узнает о проведении расследования в тот момент, когда значительная часть «обвинительного» материала подготовлена. Чем раньше начать сотрудничество с адвокатом, тем выше вероятность качественной подготовки к защите. Помощь адвоката при незаконной банковской деятельности включает:

  • Предварительную беседу. В ходе знакомства выясняется позиция обратившейся стороны, дается оценка сложившейся ситуации.
  • Ознакомление с материалами уголовного дела. Стороне обвинения необходимо обосновать взаимосвязь всех выявленных доказательств, подтвердить их взаимодействие с организатором (обвиняемым). При проверке материалов дела зачастую адвокатом выявляются неподтвержденные, недоказуемые аргументы, ставящие под сомнения правомерность действий обвинителя.
  • Сбор доказательств в пользу прекращения уголовного дела или его переквалификации. Пока не началось рассмотрение дела в суде, проще проявить «гибкость» и в зависимости от степени вины выбрать тактику поведения.
  • Представительство интересов обвиняемого. Благодаря знанию законодательства, юридической практики по аналогичным делам, адвокат сможет оперативно среагировать на изменяющиеся обстоятельства и перестроить линию защиты, аргументировать недопустимость приобщения доказательств к делу.
  • Обжалование решения. Если в ходе предварительного расследования или рассмотрения дела на обвиняемого оказывалось давление, были допущены грубые ошибки, приведшие к незаконному решению, специалист поможет его оспорить.

Благодаря адвокату, возможна «трезвая» оценка ситуации, предвидение возможных последствий, выбор защиты для максимально благоприятного исхода событий.

Незаконная банковская деятельность

Незаконная банковская деятельность относится к разновидности экономических преступлений. Подразумевается ведение данной деятельности группой лиц или одним лицом без необходимой на то регистрации, получения разрешения либо при нарушении правил, установленных относительно получения лицензии. Ответственность за незаконную банковскую деятельность предусматривается статьей 172 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Скачать для просмотра и печати:

Состав

Организация, которая ведет деятельность в сфере счетов, вкладов, операций приходного и расходного характера, кредитов, должна пройти специальный процесс регистрации. Кроме того, законодатель установил обязанность по получению соответствующих лицензий и разрешений.

В ситуации, когда организация предоставляет банковские услуги, хотя на деле не имеет на это права — это рассматривается как преступление. То же самое правило распространяется на случаи, если ранее лицензия была получена, но затем ее отозвали.

В качестве объекта выступает установленный порядок относительно осуществления банковской деятельности, предусмотренной в законах. Объективную сторону можно охарактеризовать следующими действиями:

  • осуществление банковской деятельности или операций банковского характера без наличия необходимой регистрации или специальной лицензии, разрешения в ситуации, когда его получение является обязательным;
  • последствия предусматриваются в виде причинения крупного ущерба организациям, гражданам или государству либо извлечение прибыли в крупном объеме;
  • наличие причинной связи между перечисленными действиями.

Основной акт федерального уровня № 395-1, который имеет направленность на регулирование банковской деятельности — «О банках и банковской деятельности», принят 01.12.1990. Согласно данному закону, банковские операции могут осуществлять организации, относящиеся к кредитным. Образуются они на основе любых форм собственности с целью получения прибыли. Обязательным условием для них выступает получение соответствующего разрешения. Указанные организации могут подразделяться на банки и кредитные компании небанковского характера.

Важно! Полномочия по государственной регистрации кредитных организаций, в частности, выдача лицензий на ведение банковской деятельности, отзыв лицензий и прочее, возложены на Банк России.

Данный орган осуществляет регистрационную деятельность кредитных компаний и ведет книгу, где отражаются зарегистрированные организации.

Банк получает лицензию после того, как им пройден процесс регистрации, данные вносятся в реестр выданных лицензий. В лицензии отражаются операции, которые может проводить банк, также прописывается валюта, которая используется в этих операциях. Выдается она на неограниченный срок.

Если рассматривать понятия крупного ущерба и крупного размера дохода, который получен в результате осуществления незаконной банковской деятельности, то можно отметить, что они совпадают. Данная сумма прописана в примечании к статье 170.2 Уголовного кодекса и составляет 2 миллиона 250 тысяч рублей.

Субъектом в таком случае выступает учредитель и руководитель организации, осуществляющей коммерческую деятельность или исполнительные органы, осуществляющие противоправную банковскую деятельность. Примером таких органов может выступать главный бухгалтер.

Охарактеризовать субъективную сторону можно посредством наличия прямого умысла. Это значит, что виновный осознает, что им осуществляется незаконная банковская деятельность без необходимой регистрации или специального разрешения, лицензии, также осознает, что его действия могут причинить крупный ущерб или принести доход в крупном размере. Виновный желает осуществление данных действий.

Скачать для просмотра и печати:

Наказание по статье 172 УК РФ

Наказание за осуществление незаконной банковской деятельности устанавливается в статье 172 Уголовного кодекса.

В случае, когда данная деятельность ведется без наличия специальной лицензии, разрешения или не пройден процесс регистрации, (если такое действие обязательно) к виновному применяются:

  • штрафные санкции в размере от 100 до 300 тысяч рублей;
  • либо суд устанавливает наказание исходя из размера дохода злоумышленника в период от года до двух.
  • принудительные работы сроком на 4 года;
  • лишение свободы на 4 года со штрафом, равным до 80 тысяч рублей.

Если же деяние содержит в себе квалифицирующие признаки, такие как совершение организованной группой или сопряженность с извлечением дохода в особо крупном размере, то наказание возрастает. К виновному применяются:

  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • либо он лишается свободы на срок до 7 лет.

Также применим штраф в размере до 1 миллиона рублей или доход виновного за период до 5 лет.

Специфика деяния

Спецификой рассматриваемого состава преступления является то, что деяние совершается в банковской сфере. Обязательно требуется установить необходимость прохождения организацией процесса регистрации или получения разрешения, лицензии, при закреплении данной обязанности на законодательном уровне.

Кроме того, деяние должно повлечь за собой определенные последствия, такие как причинение вреда государству, гражданам или организациям. Также действия могут иметь сопряженность с извлечением определенного уровня доходов.

Читать еще:  Принципы уголовного процесса упк рф

Банковская деятельность представляет собой осуществление операций банковской направленности, а именно:

  • получение финансов от граждан и организаций в качестве вкладов;
  • размещение денежных средств на счетах;
  • ведение и формирование счетов для граждан и организаций;
  • проведение расчетных операций с корреспондентскими банками;
  • инкассация финансов и прочие операции.

В предмет входят финансы, представленные в национальной либо иностранной валюте, камни и драгоценные металлы.

Квалификация

Рассматриваемый состав преступления может подразделяться на простой или квалифицированный.

К первому относится ведение банковской деятельности без получения лицензии, разрешения или прохождения регистрации. Ко второму — совершение деяния организованной группой или получение дохода в особо крупном размере.

У виновного на совершение данного деяния имеется прямой умысел. Крупный ущерб представлен суммой в 2 миллиона 250 тысяч рублей, особо крупный — 9 миллионов.

Когда происходит рассмотрение и квалификация подобных дел, то оценке подлежит фактический и реальный ущерб, который причинен гражданам, организациям или государству. Если человеку причинен физический вред, то это обстоятельство не рассматривается. При квалификации требуется определить причинно-следственную связь, которая образуется между незаконно проведенными операциями и причинением крупного ущерба и получением прибыли в значительных объемах. Только при наличии такой связи можно квалифицировать содеянное по статье 172 УК РФ.

Под ведением банковской деятельности без необходимых документов регистрационного значения понимается несоответствие прописанному на законодательном уровне порядку ведения этой категории бизнеса. По части 1 рассматриваемой статьи квалифицируется содеянное, если поданы документы на прохождение регистрации, но не был получен положительный ответ.

Административная ответственность за незаконную банковскую деятельность

Следует отметить, что в Кодексе об административных правонарушениях не предусматривается ответственности за ведение противоправной банковской деятельности. Статья 15.26 КоАП предусматривает наказание за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, а статья 14.1 — осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения или лицензии.

Если лицом осуществляется предпринимательская деятельность без прохождения процедуры государственной регистрации в качестве юрлица или ИП , за исключением законодательно закрепленных случаев, наказание предусматривается в виде штрафа от 500 рублей до 2000 рублей.

Если осуществляется предпринимательская деятельность без разрешения, получение которого обязательно, на граждан налагается штраф, равный от 2000 до 2500 рублей, кроме того конфискуют продукцию, что была изготовлена, сырье и орудия, используемые для изготовления. Однако стоит отметить, что конфискация может и не применяться.

Должностные лица несут ответственность в пределах от 4000 до 5000 рублей с применением конфискации или без таковой. Штраф для организаций равен от 40 до 50 тысяч рублей, также может применяться конфискация.

Если рассматриваемый вид деятельности осуществляется с нарушением требований и условий, которые установлены специальной лицензией или разрешением, то виновный гражданин заплатит штраф в размере от 1500 до 2000 тысяч рублей, должностное лицо — от 3000 до 4000 рублей, организация от 30 до 40 тысяч рублей.

Если имеют место грубые нарушения требований лицензии или разрешения, то наказание представлено в виде штрафа в размере от 4 до 8 тысяч рублей для лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Также к ним применимо приостановление деятельности сроком до 90 суток. Должностные лица уплачивают штраф, равный от 5000 до 10 000 рублей, организации — от 100 до 200 тысяч рублей либо приостановление деятельности на аналогичный срок.

Если кредитная организация осуществляет страховую, торговую или производственную деятельность, то на нее налагается штраф в размере от 40 до 50 тысяч рублей. При нарушении требований и нормативов, установленных Банком России, штраф налагается в размере от 10 до 30 тысяч. Когда указанные действия создают реальную угрозу относительно интересов вкладчиков — штраф от 40 до 50 тысяч рублей.

Скачать для просмотра и печати:

Судебная практика

Н. организовал деятельность по осуществлению переводов, при этом не открывал банковские счета. Им использовалась организация, которая фактически не была создана, а также собственный компьютер, на котором установлена система «Банк-Клиент». При производстве следствия установлено, что Н. получен доход в размере 4 миллионов рублей.

По результатам рассмотрения суд назначил наказание в виде штрафа в размере 120 тысяч рублей.

Как сообщить о незаконной деятельности

Лица, которые имеют сведения о ведении незаконного предпринимательства, могут обратиться в:

Перед тем, как подавать жалобу и сообщить о незаконной предпринимательской деятельности, необходимо удостовериться в том, что человек или организация действительно ведут незаконную деятельность. Следует иметь в виду, что заявление должно содержать конкретные факты, которые человек может подтвердить. В качестве доказательств рассматриваются копии документации, фото и видеоматериалы. Определенного образца для написания подобного заявления не разработано законодателем. Однако организации, куда намерен обратиться человек, могут разработать собственный бланк заявления, который достаточно просто заполнить.

В заявлении обязательно нужно отразить, кому и от кого подается бумага. Подробно описывается произошедшее, указывается, кто именно нарушает закон и каким образом. Приводятся обоснования, и прилагается подтверждающая документация.

Важно! Анонимные жалобы не подлежат рассмотрению.

Обращения в различные инстанции могут иметь свою специфику, в частности, если человек выбрал налоговую, как орган для обращения, то ему стоит иметь в виду, что вдаваться в тонкости УК и КоАП они не будут, нарушение должно допускаться в налоговой сфере.

При подаче жалобы в прокуратуру указывается на совершение преступления в целом. Также в прокуратуру можно подать заявление в том случае, когда ранее жалоба была подана в полицию, но должного ответа не последовало.

При подаче заявления следует иметь в виду, что документ должен быть зарегистрирован в соответствующей книге. Как правило, на рассмотрение отводится 30 дней.

Незаконная банковская деятельность: состав преступления, меры наказания и судебная практика

Банковская деятельность – одна из наиболее узких разновидностей предпринимательства. Разграничение этих понятий в рамках уголовного законодательства обусловлено повышенной опасностью причинения ущерба окружающим в случае, когда махинации осуществляются в банковской сфере. Серьезность любых нарушений в деятельности банков и смежных с ними структур заключается в том, что любые действия, осуществляемые не по закону в этой сфере, заставляют нести убытки одновременно большое количество потерпевших (юридических и физических лиц).

Незаконная банковская деятельность заключается в совершении запрещенных банковских операций субъектом финансовой деятельности с физическими и(или) юридическими лицами как через функционирующую структуру, так и под ее прикрытием.

К незаконной деятельности в банковской сфере можно отнести осуществление операций без регистрации субъекта и(или) без лицензии, которые зачастую выражаются в следующем:

  • открытие и обслуживание счетов физических и юридических лиц;
  • расчеты по платежным поручениям;
  • кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

Уголовная ответственность

Ответственность за незаконное предпринимательство и незаконную банковскую деятельность для лица наступает с 16 лет. При этом под действие состава преступления могут попасть лица, связанные с:

  • организацией и функционированием площадок по незаконному обналичиванию (далее — «обналу») денежных средств;
  • работники бухгалтерии, занятые в сфере «обнала»;
  • работники банковских учреждений, допускающие совершение расчетов с клиентами, что запрещены законодательством или требуют дополнительных разрешений (лицензии);
  • крайне редко в число субъектов попадают клиенты «обнала».

Критерии признания банковской деятельности незаконной

Банковская деятельность будет признана незаконной в следующих случаях:

  • осуществление банковских операций без лицензии;
  • бездействие, т.е. та же деятельность, но без регистрации субъекта.

При этом уголовная ответственность наступит в случае наличия как минимум крупного ущерба. Если ущерб не дотягивает, то лицо подлежит ответственности по ст.14.1 КоАП РФ либо одной из квалифицированных статей главы 15 КоАП РФ .

Сумма причиненного ущерба или получения дохода будет отсчитываться с момента совершения первой операции, совершенной с несоблюдением требований законодательства.

Состав преступления

Статья о незаконной банковской деятельности (ст.172 УК РФ ) состоит из двух частей:

  • предусматривает ответственность за незаконную банковскую деятельность при причинении ущерба в крупном размере либо сопряженную с извлечение дохода (получением прибыли) в том же размере;
  • предусматривает ответственность за аналогичные действия, но при наличии признаков организованной группы либо особо крупного ущерба (размера прибыли).

С субъективной стороны обязательно наличие умысла. Суд при назначении наказания в обязательном порядке должен принять во внимание цели и мотивы совершенного преступления.

Если заострить внимание на том, каким субъектом совершается преступление в виде незаконной банковской деятельности, то это может быть как руководитель коммерческой структуры, так и обычный сотрудник, наделенный по роду деятельности функциями осуществления банковских операций. Более того, субъектом может быть и гражданин, официально не являющийся работником банковской сферы, но в действительности занимающийся «обналом».

Меры наказания

По данной статье виновные лица могут понести следующее наказание:

  1. штраф;
  2. принудительные работы;
  3. реальный срок лишения свободы, сопряженный или нет с дополнительным видом наказания

Максимальное наказание, которое может понести лицо, виновное в незаконном осуществлении банковской деятельности, составляет семь лет лишения свободы с сопутствующим дополнительным видом наказания в пределах санкции статьи (штраф или лишение дохода, полученного за последнее время — до 5 лет).

Вашему вниманию наглядное видео о пресечении оперативниками незаконной банковской деятельности:

Судебная практика

Как показывает практика, большая часть преступлений, совершаемых в сфере незаконного предпринимательства и незаконной банковской деятельности, совершается организациями и учреждениями, имеющими соответствующее разрешение на свою деятельность, но под прикрытием законных действий организующими незаконные операции и сделки.

Обширная судебная практика позволяет составить типичную схему работы компании-однодневки по «обналу» денег:

  • составление первичной учредительной документации и атрибутики;
  • открытие расчетных счетов и «Клиент-банка»;
  • поиск клиентов, заинтересованных в обналичивании денег по «серой» схеме (без налоговых и иных обязательств);
  • оформление сделки;
  • получение на счета фирмы-однодневки денежных средств для последующего осуществления необходимой операции (вывод, транзит и т.д.);
  • получение вознаграждения в виде определенного процента от суммы сделки.

Если физ. лицо систематически выдает займы под проценты другим физ. лицам, является ли это незаконной банковской деятельностью и какое наказание за это предусмотрено?

Олег Храбров Автор

Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

Читать еще:  Процессуальные издержки виды

Соответственно, если Вы будете хотя бы 1 раз в неделю, заключать договор займа (расписка), то Ваша деятельность полностью подходит под легальное определение предпринимательской деятельности.

Кроме налогов, вы как ИП будете обязаны начать платить соответствующие страховые взносы в пенсионный фонд, вне зависимости от того осуществляли ли вы деятельность, получили прибыль или нет.

Выдачу кредитов могут осуществлять лишь кредитные организации на основании лицензии, выданной им Банком России. К ним предъявляются повышенные требования сравнительно с остальными участниками гражданского оборота, поэтому они наделены монопольным правом на осуществление банковской деятельности. Вместе с тем предусмотренный Гражданским кодексом РФ договор займа имеет немало сходств с договором кредита.

Для заключения такого договора банковской лицензии не требуется, специальная правоспособность также не нужна. В законе нет запрета на осуществление обычными предпринимателями такого вида коммерческой деятельности, как выдача займов под процент.

Разграничение договоров кредита и договоров займа имеет важное практическое значение, поскольку за осуществление банковской деятельности без лицензии ст. 172 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность. Она наступает, если причинен крупный ущерб гражданам или сама деятельность сопряжена с извлечением крупного дохода.

Наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Криминалистическая характеристика незаконной банковской деятельности и особенности расследования данных преступлений

Способы незаконной банковской деятельности можно под­разделить на три группы:

1. совершение банк. операций организацией, не за­регистрированной Банком РФ в качестве кредитной;

2. осуществление банк. операций при отсутствии у кредитной организации лицензии, предусматривающей их проведение;

3. занятие банковской деятельностью с нарушением усло­вий лицензирования, предусмотренных банковским законо­дательством, нормативными актами и предписаниями Банка России.

Для 1 группы способов незаконной банк. дея­тельности характерно выполнение тех или иных банковских операций организацией, не являющейся кредитной: осуществление банковской деятельности без обращения за регистрацией в Банк РФ; после аннулирования решения о гос. регист­рации кредитной организации.

Ко 2 группе способов незаконной банк. дея­тельности относятся способы, связанные с проведением бан­к. операций при отсутствии у организации лицензии, предусматривающей их совершение: осуществление банковской деятельности организацией, не зарегистрированной в качестве кредитной и не имею­
щей лицензии на совершение конкретных банковских операций; выполнение зарегистрированной кредитной организаци­ей банковской операции, не предусмотренной имеющи­мися у нее лицензиями; выполнение кредитной организацией банковских опера­ций после получения отказа в выдаче лицензии, предус­матривающей их совершение; приведение банковских операций с нарушением ограни­чений, установленных Банком России для этих операций; выполнение банковских операций в случае установления Банком России запрета на их совершение.

К третьей группе способов незаконной банковской дея­тельности относятся способы, связанные с нарушением усло­вий лицензирования данной деятельности: осуществление того или иного вида лицензируемой дея­тельности лицами, не соответствующими квалификаци­онным требованиям, установленным НПА, регламентирующими данную деятельность.

Для установления места и времени совершения преступ­лениянеобходимо выяснить следующие обстоятельства: факт и дату регистрации в качестве банка или небанковской кредитной организации; какие конкретно ли­цензии были ей выданы и когда; местонахождение, характер деятельности, общую характеристику и структуру организа­ции; местонахождение ее структурных подразделений; когда фактически начали осуществляться банковские операции и какие; какие конкретно банковские операции выполнялись незаконно, где и когда; особенности работы организации в целом и по каждой банковской операции; соблюдались ли организацией требования банковского законодательства, нор­мативные акты и предписания Банка России.

Субъектом преступленияможет быть лицо, достигшее 16-летнего возраста (гражданин России, лицо без граждан­ства либо иностранный гражданин). Специфика банковской деятельности заключается в том, что ею не могут заниматься индивидуальные предпринимате­ли. Поэтому граждане, осуществляющие предпринимательс­кую деятельность без образования юридического лица, не могут привлекаться к уголовной ответственности по ст. 172 УК РФ . Субъектами незаконной банковской деятельности высту­пают лица, обладающие реальными возможностями прини­мать решение о проведении незаконных банковских опера­ций. К ним относятся:

— руководитель коммерческой структуры, не являющейся кредитной организацией, но осуществляв­шей банковскую деятельность, либо лицо, фактически выполнявшее его функции;

— учредители и руководители банков и небанковских кре­дитных организаций, осуществляющих незаконную бан­ковскую деятельность.

Незаконная банковская деятель­ность осуществляется, как правило, лицами, имеющими спе­циальное образование или практику работы в финансовых органах. Цель действий субъекта незаконной банковской де­ятельности — извлечение доходов путем неправомерного вы­полнения банковских операций. Нали­чие умысла является обязательным элементом деятельности субъекта незаконной банковской деятельности.

По делам о незаконной банковской деятельности установ­лению подлежат следующие обстоятельства:

— фирменное наименование организации и ее местонахож­дение (как по учредительным документам, так и факти­ческое место расположения организации и ее подразделе­ний, осуществлявших банковскую деятельность);

— факт государственной регистрации организации в каче­стве кредитной и характер ее деятельности (банк или небанковская кредитная организация);

— дата государственной регистрации в качестве кредитной организации;

— когда фактически начала осуществляться банковская де­ятельность и в чем она выражалась;

— какие конкретно виды банковских операций совершались организацией и ее подразделениями, в течение какого периода времени;

— наличие лицензий на проведение этих банковских опера­ций, когда они были выданы;

— соблюдение организацией лицензионных условий, необ­ходимых для выполнения тех видов банковских опера­ций, которые фактически осуществлялись;

— факт применения к кредитной организации санкций: аннулирование государственной регистрации, ограничение или запрет на проведение банков­ских операций, отзыв лицензии на осуществление бан­ковских операций;

— какими способами совершалась незаконная банковская деятельность: банковские операции выполнялись органи­зацией, не зарегистрированной в качестве кредитной, при отсутствии у организации лицензии, предусматривающей
проведение этих операций либо с нарушением условий лицензирования;

— кто является учредителями кредитной организации, руководителем, кто фактически осуществлял все действия, связанные с созданием организации, управлением ее дея­тельностью, выступал в гражданском обороте от имени организации, распоряжался прибылью, получаемой от банковской деятельности;

— круг лиц, принимавших участие в незаконной банковс­кой деятельности;

К числу важнейших первоначальных следственных действий относятся: обыск; выемка; осмотр и исследование документов; выемка магнитных носителей информации, которые использовались при проведении незаконных банковских операций; допросы, очные ставки.

Обыск. Должна быть тщательная подготовка. Следователь должен решить, в каких помещениях следует проводить обыск. Для этого необходимо выяснить имеются ли у организации филиалы, представительства, и внутренние структурные подразделения. Следует поручить органу дознания выяснить точный адрес и план помещений, где будет произведен обыск, пути подхода к ним, наличие запасных выходов. Необходимо определить круг лиц, которые будут участвовать в обыске. Большое значение при проведении обыска имеет фактор внезапности.

Обыск обычно производится в административных и различных служебных помещениях, которые использовались для приема клиентов, документального оформления и выполнения банковских операций, хранения денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей. Цель обыска – отыскание и изъятие документов и предметов, могущих иметь значение для дела. Документы: выданные Банком России (свидетельства о государственной регистрации, лицензии); регламентирующие и управленческие документы (приказы, распоряжения, должностные инструкции, служебные записки); документы, которыми оформлялись банковские операции и т.п. Предметы: оборудование, используемое для выполнения банковских операций, компьютеры и другие носители компьютерной информации.

При наличии достаточных оснований обыск может быть проведен по месту жительства лиц, причастность которых к незаконной банковской деятельности установлена следствием.

Выемка. Выемка документов, подтверждающих факт осуществления незаконной банковской деятельности. Важное значение имеют не только документы самой организации (учредительные документы), но и иные документы: вторые экземпляры свидетельства о государственной регистрации, реестры свидетельств о государственной регистрации кредитных организаций, материалы проверок, проводимых Банком России. Не каждый подобный документ подлежит изъятию. Например, Книга государственной регистрации кредитных организаций и различные регистрационные реестры, которые ведутся Банком России. К уголовному делу приобщаются выписки из этих книг и реестров.

Осмотр изъятых документов целесообразно проводить с участие специалиста соответствующего профиля.

Осмотр помещений предполагает исследование места выполнения работ, оказания услуг. В данном случае тех помещений, которые использовались для осуществления банковской деятельности. В ходе осмотра устанавливается наличие специально оборудованных помещений и технических средств, необходимых для осуществления банковской деятельности.

Допрос свидетелей, подозреваемых и обвиняемых. В ходе допроса устанавливаются и проверяются все обстоятельства, связанные с регистрацией, лицензированием и банковской деятельностью. Группы свидетелей: 1) сотрудники самой организации, и ее структурных подразделений, 2) клиенты организации, 3) сотрудники территориального учреждения Банка России.

Судебные экспертизы. Судебно-бухгалтерская, судебно-экономической, судебно-почерковедческой и иные. Целесообразно проводить комплексную судебно-бухгалтерскую и судебно-экономическую экспертизу для анализа финансово-хозяйственной деятельности организации, определения фактических результатов этой деятельности и полученной прибыли. В ходе экспертизы исследуется соответствие первичной документации требованиям к ее оформлению; выявляются факты нарушения нормативно установленных требований к ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности; устанавливаются факты недостоверного отражения в первичной документации информации; выявляются факты недокументированных операций. В ходе расследования могут возникнуть необходимость в назначении других судебных экспертиз, в частности, почерковедческой, технико-криминалистической экспертизы документов.

Аудиторская проверка.Задача аудиторской проверки зак­лючается в исследовании обстоятельств, относящихся к бан­ковской деятельности организации. В ходе ее осуществле­ния может быть проведен анализ учредительных документов организации на предмет их соответствия банковскому зако­нодательству, а также может быть дана оценка документов, регламентирующих деятельность структурных подразделений организации. Назначая аудиторскую проверку, необходимо иметь в виду, что правом на ее проведение в кредитных организациях наделены только те аудиторы (аудиторские фирмы), которые имеют специальную лицензию на банковс­кий аудит, выданную Банком России. В компетенцию банковских аудиторов входит проверка правильности и своевременности осуществления операций по счетам клиентов; законности открытия и закрытия расчет­ных, депозитных, кредитных, валютных и других счетов кли­ентов; проверка организации и состояния бухгалтерского учета и отчетности; анализ операций в иностранной валюте, кре­дитных, депозитных и других банковских операций.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector